首页  机构设置  通知公告  新闻动态  审计公开  工作流程  法规制度  学习园地 
热点文章more
页面组件
友情链接
当前位置: 首页>>法规制度>>校内审计制度>>正文
[工程类]西北工业大学工程项目设备结算审计试行办法(校审字[2011]346号)
2012-03-12 15:18   审核人:

 

各有关单位:

为了进一步加强我校基建工程项目设备采购和验收工作,控制采购成本,提高资金的使用效益,根据《西北工业大学内部审计工作实施细则》、《西北工业大学基建工程决算审计办法》,结合学校实际情况,特制定《西北工业大学工程项目设备结算审计试行办法》,现予以颁发实施,请各有关单位认真执行。

特此通知。

附件:西北工业大学工程项目设备结算审计试行办法

                                                  二O一一年九月二十九日

附件

西北工业大学工程项目设备结算审计试行办法

第一条 为了进一步加强我校基建工程项目设备采购和验收工作,控制采购成本,提高资金的使用效益,根据《西北工业大学内部审计工作实施细则》、《西北工业大学基建工程决算审计办法》,结合学校实际情况,特制定本办法。

第二条 本办法所指设备是指合同金额在5万元以上,用于新建、改扩建、维修、装修等各种工程项目的设备(包括需安装设备和不需安装设备)。

第三条 工程项目设备的结算审计,是指审计处对用于工程项目的设备,根据采购合同对设备的规格、型号、技术参数、数量、价格等进行审核(包括现场核对和资料审核)。

第四条 设备采购合同应规定:审计前,向供货单位支付设备款不超过合同价的85%,未经审计不能办理设备款结算手续。

第五条 送审单位详细填写《工程决算审计送审表》(不能由供货单位代填),向审计处一次提供全部送审资料;送审资料应办理登记、交接手续。

第六条 送审资料包括:

(1)立项批准文件;

(2)招投标文件、中标通知书、设备采购合同等;

(3)购置发票(货物清单)及设备验收单;

(4)供货单位营业执照等;

(5)其他有关资料。

送审资料一般不退回,送审单位应提前做好准备,保留足够的原件。

送审单位(即工程主管单位)对送审决算资料的真实合法性负责。审计处依此资料发表审计结论。

第七条 审计处审计后,出具《工程项目审计意见书》,主送送审单位,抄送财务部门。

《工程项目审计意见书》是财务部门与供货单位结算的必要依据。

第八条 审计处审计项目,从送审单位交清资料之日算起,一般应在25~40个工作日内完成。

上述时间不包括:因非审计处原因,而使审计环节改期、延误的时间。

第九条 未尽事宜参照《西北工业大学基建工程决算审计办法》。

第十条 本办法由学校审计处负责解释。

关闭窗口
 

西北工业大学审计处  地址:西安市友谊西路127号学校办公楼A座
电话:029-88492226  88494040  邮编:710072

版权所有:西北工业大学审计处